Pour beaucoup de foyers, le moment de déclarer et de payer l’impôt sur le revenu 2025 arrive avec son lot de stress, surtout quand les finances sont déjà fragiles. Mais voilà une info utile : l’administration fiscale offre plusieurs moyens pour étaler les paiements ou demander un délai, pour souffler un peu quand la situation devient compliquée. C’est une manière d’éviter les majorations et de rester en règle, même en période difficile.
Sommaire
Difficultés de paiement de l’impôt sur le revenu 2025 : conseils pour le revenu 2025
Vous avez du mal à régler votre impôt cette année ? Pas rare. Entre les factures et les imprévus, ce n’est jamais le bon moment. Heureusement, l’administration fiscale a prévu des solutions. Vous pouvez demander à étaler vos paiements, obtenir un délai ou même faire une demande de remise si la situation est vraiment compliquée. Le plus important : agir à temps pour éviter les frais supplémentaires.
Il est essentiel de bien se préparer pour le revenu 2025 afin d’éviter des difficultés de paiement.
Après avoir déposé votre déclaration, le solde de l’impôt à payer est fixé. En 2025, le paiement commence en septembre. Selon le montant dû, voici comment ça se passe :
| Montant à payer | Mode de paiement | Dates de prélèvement |
|---|---|---|
| 300 € ou moins | En une seule fois | 25 septembre 2025 |
| Plus de 300 € | En quatre fois | 25 sept, 27 oct, 27 nov, 29 déc 2025 |
Que faire en cas de difficultés pour payer l’impôt sur le revenu ?
Les imprévus arrivent : une perte d’emploi, une séparation, des frais médicaux lourds… Dans ces moments-là, régler son impôt peut devenir compliqué. Mais il existe des solutions pour souffler un peu. L’administration fiscale permet de demander un délai ou un paiement échelonné.
Voici comment faire :
| Moyen de demande | Démarches à suivre |
|---|---|
| En ligne | Allez sur impots.gouv.fr > Espace particulier > Messagerie sécurisée > Écrire > « J’ai un problème concernant le paiement de mon impôt » > « J’ai des difficultés pour payer ». |
| Au guichet | Déplacez-vous à votre centre des impôts pour en parler directement. |
La demande peut être acceptée dans plusieurs cas :
- Perte d’emploi ou chute brutale des revenus
- Séparation, divorce, ou décès
- Maladie ou accident ayant entraîné des frais importants
- Charges exceptionnelles (loyer, crédits, frais médicaux…)
Chaque dossier est étudié au cas par cas, donc il faut bien expliquer votre situation et joindre les documents suivants :
- L’avis d’impôt concerné
- Un RIB
- Les justificatifs de votre situation
- Le formulaire Cerfa 15507 02 remplis
Incapacité totale de paiement : que faire ?
Si votre situation est vraiment critique et que vous ne pouvez pas payer votre impôt sur le revenu 2025 — même en plusieurs fois — il existe une solution exceptionnelle : la remise gracieuse. C’est une demande officielle qui peut permettre d’annuler tout ou une partie de votre dette fiscale, si son paiement risque de mettre en péril votre équilibre personnel ou familial.
Voici comment procéder :
- Rédigez une lettre explicative adressée à votre centre des finances publiques. Décrivez en détail vos difficultés et pourquoi vous ne pouvez pas régler l’impôt.
- Joignez tous les justificatifs utiles :
- Avis d’imposition
- Relevés bancaires
- Attestations de dettes
- Documents médicaux
- Attestation de chômage ou toute autre preuve de vos charges ou vos problèmes financiers
- Remplissez le formulaire Cerfa 15507 02 si demandé.
Vous pouvez aussi faire la demande en ligne via la messagerie sécurisée d’impots.gouv.fr :
- Rubrique « Messagerie sécurisée »
- Cliquez sur « Écrire » > « J’ai un problème concernant le paiement de mon impôt » > « J’ai des difficultés pour payer »
Délais de réponse de l’administration fiscale et sanctions en cas de non-paiement
Quand vous envoyez une demande de délai ou de remise gracieuse, l’administration fiscale a en principe deux mois pour vous répondre. Si ce délai passe sans retour, cela vaut refus implicite.
Mais parfois, la situation est plus compliquée et demande un examen plus poussé. Dans ce cas, le délai peut aller jusqu’à quatre mois. Vous devez alors être informé, avant la fin des deux mois initiaux, que votre dossier prend plus de temps.
Si votre demande est acceptée, vous recevrez soit un échéancier, soit une réponse écrite expliquant la décision. Si c’est refusé — ou si vous n’avez aucune réponse dans les délais — vous pouvez contester. Vous avez 2 mois pour contacter :
- Le conciliateur fiscal départemental
- Le médiateur des ministères économiques et financiers
- Ou le tribunal judiciaire
Et si vous ne payez pas ?
Pas de réponse ou retard de paiement peut coûter cher. Voici ce que vous risquez :
| Situation | Sanction appliquée |
|---|---|
| Paiement au-delà de 45 jours | Majoration de 10 % du montant dû |
| Paiement en retard (chaque mois) | 0,20 % d’intérêts de retard, soit 2,4 % par an |
Ces pénalités s’ajoutent automatiquement. Il vaut mieux donc agir rapidement, même si c’est juste pour demander un délai.
Faire face à l’impôt sur le revenu 2025 peut devenir un vrai casse-tête, surtout quand la situation financière est fragile. Mais il ne faut pas rester bloqué. L’administration fiscale a prévu plusieurs solutions pour aider les foyers en difficulté :
- Vous pouvez échelonner vos paiements si le montant est élevé.
- En cas de réelle impossibilité, une remise gracieuse peut être demandée pour alléger, voire annuler, la dette.
- Les démarches se font en ligne ou directement au guichet, et chaque demande est étudiée au cas par cas.
Faites attention aux délais : l’administration a en général deux mois pour répondre. Sans réponse, cela veut dire refus. Et si vous ne payez pas du tout ? Vous risquez 10 % de majoration et 2,4 % d’intérêts annuels.