Rapprochement bancaire à télécharger sur Excel et justifier son compte 512000
Avant de penser à établir votre liasse fiscale 2013 , faites d’abord un état justifiant votre compte 512000 , autrement dit , votre état de rapprochement bancaire.
le rapprochement bancaire est une des bases de la comptabilité , c’est incontournable. C’est vous êtes en mode surveillance avec votre expert comptable ou vous faites votre comptabilité vous même, vous êtes obligé de faire vos rapprochements bancaires, sinon votre facture d’honoraires comptable sera majorée ou votre comptabilité sera non justifiée.
Alors , c’est quoi un rapprochement bancaire au 31/12/2013 ?
un rapprochement bancaire , comme son nom l’indique est le fait de justifier l’écart existant entre le solde comptable et le solde de votre relevé bancaire au 31/12/2013. En général , les écarts sont issus des encaissements passé en banque non saisies en comptabilité ou des encaissements passés en compta non encore passés en banque. par exemple : les chèques émis ou les remises de chèques non encore passé en banque.
le solde de départ en compta + les encaissements et les décaissements non enregistrés en compta ou en banque = le solde du relevé bancaire au 31/12/2013
TELECHARGER LE FICHIERÂ EXCEL :
Le rapprochement se fait mensuellement en général sauf si vous avez peu de mouvements , vous pouvez un seul rapprochement annuel.
Les étapes à suivre :
1-Editer votre journal de compte banque 5120000
2- On commence par pointer les montants identiques rigoureusement avec méthode en mettant une croix au même temps sur les relevés bancaires et le compte 512000 dans votre comptabilité.
3- Télécharger le fichier excel et renseigner tous les montants non pointés dedans : ainsi voici votre Etat de rapprochement bancaire crée.
3- Enregistrer les montants de votre relevé bancaire que vous n’avez pas pointé dans la comptabilité.
4- C’est possible de tomber sur des enregistrements en double ou des écarts de virements , toujours prenez en base les montants que vous avez sur votre relevé bancaires et passer les écarts dans les 6580000 ou 7580000. Les doublons sont à supprimer bien évidemment.