Comment faire un rapprochement bancaire ?

rapprochement-bancaire-excel


Le rapprochement bancaire sert à justifier l’écart entre le solde sur le relevé bancaire au 31/12/2014 par exemple pour une clôture d’exercice au 31/12/2014 et le solde du compte 5120000 banque .

le rapprochement bancaire se fait généralement par mois.

Comment le faire ? c’est tout simple. Prendre le relevé bancaire et pointer au fur et à mesure sur écran les montants similaires  ou les mouvements similaires . Je mets une croix ou un trait sur le montant rapproché sur le relevé et au même temps sur le montant en question a l’écran ( sur excel en mettant  un R par exemple sur la colonne du rapprochement ).

Les montants qui ne sont pas pointés sur le relevé sont à saisir en comptabilité.

et les montants qui ne sont pas pointé sur écran ( dans la comptabilité  compte  5120000 )resteront dus.

Vérifier si les montants dus le sont réellement.

Ne  s’agit il pas des doublons ou des chèques annulés ?

Si un chèque est resté dû plus d’un an et 8 jours , vous pouvez le considérer comment étant annulé et voir pourquoi ça n a pas été encaissé. ( Demander au chef de l’entreprise ou le service qui signe les chèques )

télécharger un état de rapprochement bancaire sur excel ici

Si vous avez des questions, n’hésitez pas , liasse fiscale .free .fr est là pour y répondre 🙂

Print Friendly, PDF & Email